发展多层次、多支柱的养老保险制度，是社会保障制度改革的既定目标。中国正在努力构建以基本养老保险为基础，企业年金、职业年金为补充，个人储蓄养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。数据显示，基本养老保险参保人数已达10.5亿人;截至第二季度，超过7500万员工参加了企业年金和职业年金。与第一支柱和第二支柱相比，第三支柱的发展明显滞后。截至2021年底，中国第三支柱规模为0.7万亿元，仅占三大支柱的6.3%。gpi官网
需要指出的是，第一个支柱基本实现了全覆盖，但保护深度有限，而第二个支柱有相当大的支撑水平，但覆盖范围有限。因此，考虑到未来的发展空间，以个人储蓄养老保险和商业养老保险为支撑的第三支柱被寄予厚望。养老保险制度要真正实现“三大支柱”新格局，第三大支柱的高质量发展至关重要。
第三支柱作为个人利用金融手段增加养老保障供给的有效形式，此前没有国家统一的制度安排，今年这种情况有所改变。4月，国务院办公厅印发《关于促进个人养老金发展的意见》。经过半年多的筹备，个人养老保险制度终于正式开始实施，这不仅是巩固第三支柱、深化养老金融供给侧结构性改革的关键举措，也是中国积极有效应对人口老龄化的重要举措。
总体而言，个人养老保险制度属于政府政策支持、个人自愿参与、市场化运作的补充养老保险制度。帮助参保职工或居民在基本养老保险的基础上合理规划养老基金，合理选择不同类型的理财产品，实现养老金的长期保值增值，实现个人和家庭金融资产的跨周期优化配置，使养老“钱袋子”鼓鼓的，使老年人的生活更有保障、更有质量。
